这是一本站在股东视角讲“税"的书。全书以“公司设立-公司扩张-公司收缩-公司上市-公司整合”为时间轴，涵盖了分红、转股、重组、上市、激励、代持等30个核心股权动作的税收知识点，并以指导股权实战为宗旨，剖析了不同商业模式对税负的影响，以帮助企业将税务规划融合到商业决策中。本书精选了公牛集团、三只松鼠、联想控股、吉祥航空等50个真实案例(部分案例的企业名称为化名)贯穿始终，语言通俗易懂，零财税基础的读者也能读得懂、学得会。本书适合老板和财务共同阅读;可以帮助企业家读者建立起股权税收的思维体系，可以作为非企业家读者遇到股权税收问题时随时查找答案的“案头书”。

本书结合业财税融合、财税智能化的时代背景，依据会计实践的三大变化：一是成本核算重心从产品成本核算转移到人力成本核算；二是核算业务内容集中到会计信息系统的“进口”和“出口”两个环节；三是财务机器人逐步取代基础账务管理，围绕国家全新的财税政策，按照企业会计工作岗位和实战业务需求，参照企业“会计工厂”核算方法，分析讲解了支出岗位、收入岗位、税收岗位三大岗位工作中的具体财税难题。全书采用“对话式”的场景，通过老板、会计、出纳等角色，把财税难题提出来，在具体的咨询场景中，用60余张清晰的图表，以及“拿来就用”等专栏，传递实用的财税智慧，是一本会计从业人员案头推荐的工具书。

本书结合Z新的企业财税政策，通过系统的财税管理与控制方案让企业尤其是中小企业财务管理摆脱无顶层设计、算不清账、资金周转慢、税费负担重、税务风险高、看不懂报表、利润增长难、成本浪费严重等这些常见的问题。帮小公司老板建立“财税思维”，为企业老板和相关人员学习财税提供一条捷径，手把手地教企业老板看懂财务报表、灵活运用财务数据。C底解决靠感觉管理企业、成本不断攀升、现金流效率低、报表存在“糊涂账”、税务负担重、涉税风险高等问题，真正实现“向财税要效益”的企业经营目标，推动企业价值快速提升！是专门为小公司老板、控制人、财务人员量身打造的财税管理书。

本书基于金税四期环境下的新税法，着重介绍中小企业面临的各种涉税风险（包括抽逃出资、私卡转账、发票、证据链、两套账、账务和报表）及其应对方式（包括纳税评估、了解税收征收管理法），对企业不同生产经营阶段（包括初创期、运营期、利润分配期）、不同税种所涉纳税筹划的实际操作，以及多种行业（包括餐饮、直播带货、电商及灵活就业、建筑安装、房地产业与不动产投资、金融业与股权投资）的综合纳税筹划进行了较为全面的阐述。本书以法律法规为准绳，梳理了丰富的针对性案例，能够给中小企业进行涉税风险防控和纳税筹划提供有价值的借鉴。

本书是一本论文集，收录了多篇优秀的论文，探讨了政治、税收与法治这三者之间的关系，明确提出，公共财政理论研究应重点关注政府的税收和支出活动，公共财政的交易路径应将重要的核心放在政治与财政关系得以治理的制度框架上。本书每篇论文都经过精心挑选，以阐述这些关系的某个方面，并且它们之间相互联系、互为补充。 本书中选取的论文涉及以下一些议题：民主社会中自我所有权与税收之间的关系；财产、税收和预算公用品；关于纳税人权利的各种概念；公投作为征税措施的公共决策方法；消费税与利益集团政治；诉讼是如何变成税收的另一种形式；地价税优于其他形式税收的案例；等等。 本书可以作为研究生税收政策课程的参考书，它为读者提供了关于民主税收在理论上应该是什么，以及政治如何塑造我们税收制度的实际实施的基本分析。

该书探讨大英帝国兴起过程中财政在政治中发挥的作用，特别是利用财政税收制度的建设，创造国家与民众间的信任关系。19世纪英国财税领域的种种改革努力，奠定了19世纪末和20世纪英国现代国家的重要基础。

本书是一本全面、系统地介绍税务筹划理论与实践的实用指南。本书的内容涵盖了税务筹划的几个方面：一是税务筹划的基本概念；二是企业在经营活动、投资活动、筹资活动中的税务筹划实务；三是不同税种的税务筹划，包括企业所得税、个人所得税、增值税、关税等我国现行18个税种的筹划技巧和方法；四是税务筹划书的撰写及筹划实务等。书中展望了税务筹划的发展趋势，包括税收政策的变化、税收征管技术的创新、税务筹划理念的更新等。同时，也提醒读者关注这些变化对税务筹划实践的影响，以便及时调整筹划策略和方法。希望本书能够帮助读者更加全面地了解税务筹划的知识体系，掌握实际操作技能，为企业或个人创造更大的价值。本书适合广大企业、个人和财税工作者深入理解税务筹划的精髓，掌握有效的税务筹划方法，实现税负的合法降低和经济

本书围绕税收不确定性，对房地产企业日常业务中经常遇到的土地增值税问题进行了系统的分析，既阐明问题所在，也分析实践中出现的不同执行口径，同时还结合税收立法本意和经济业务实质，提出了有针对性的处理建议。本书既是开展税收理论研究难得的第一手资料，也是进行实务操作的重要参考。

本书对意大利税法中的基本和重点问题进行了系统和深入的研究，详细阐释和分析了相关意大利税法学说理论、税收立法以及司法判例。这些问题主要包括财税法学科在意大利的发展、税收法定原则在意大利的适用、量能课税原则作为税法基本原则在意大利的确立、意大利纳税人权利宪章的制定、意大利税收制度的演变、意大利地方财政（税收）自主的立法建构、意大利增值税在法律上的课征属性、非法收益在意大利的课税、意大利反避税理论和基本制度、意大利税收查定的核心制度、税务法院与税务诉讼在意大利的建立和设置、意大利税收犯罪刑事立法的演变和特征以及欧盟税法对意大利税法的影响。

税收领域体现了“魔高一尺，道高一丈”。企业要想避税，必须深入了解反避税。纳税人在研究避税之矛的同时，必须要了解盾，要了解税务机关的反避税措施和运行机制。当然，通过阅读本书，读者也可以了解到主要的避税（税收筹划）方法。本书主要分为三部分：第一部分主要介绍偷税、避税以及税收筹划之间的区别与联系，重点介绍避税行为的特征、危害。第二部分主要介绍反避税措施，包括完善税法、堵塞漏洞和增加反避税条款。本部分详细介绍了转让定价的反避税管理，包括对纳税人从事关联交易的认定、转让定价的审核、利润调整以及如何防止企业向低税区转移利润避税等内容。第三部分对当前热点案例进行了分析和讲解，通过税务部门反避税措施的介绍，让读者知道避税（税收筹划）是有障碍的，甚至是有风险的。纳税人应当采取合理合法的避税途

本书是在《国务院关于运用大数据加强对市场主体服务和监管的若干意见》、国务院关于积极推进"互联网+”行动的指导意见、国家税务总局《"互联网+税务”行动计划》下发的背景下，主要研究我国税收领域的税收大数据分析及应用实务，对于积极落实国家有关文件精神，有效运用税收大数据开展税收征管，提升现代征管能力，实现税收治理体系和治理能力现代化具有重要的理论和现实意义。

本书围绕数电票这一主题，分为五个部分。第一部分介绍数电票的基础知识，包括国家金税工程、数电票的特点及实施策略等；第二部分聚焦数电票的使用主体，涵盖纳税端和税务端的关系处理；第三部分讲解数电票的具体操作流程及常见问题；第四部分探讨实现数电票操作的工具平台及问题解决；第五部分分享数电票应用中的实战技巧与问题处理。全书以问答形式呈现，旨在解决纳税人在使用数电票过程中最关心的问题。本书适合以下人群：从事财务、税务、法务工作的专业人士；企业老板、经营者和管理者；一般纳税人、高收入及高净值人群；金融机构、信托机构、财税培训机构、涉税专业服务机构的从业人员；以及其他对财税知识感兴趣的读者。

跟原收入准则和建造合同准则相比，新收入准则在收入确认与计量理念上发生重大改变。境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。随着实施范围的逐步推开，系统比较新收入准则与企业所得税法的差异，对于指导纳税申报和税收征管而言显得尤为迫切。鉴于《企业所得税法》尚未针对新收入准则出台相关法规，为给读者形成体系化的内容架构，本书以新收入准则应用指南为基础，按收入确认和计量五步法模型来安排内容，涉及：一是收入概念比较；二是识别与客户订立的合同比较；三是识别合同中的单项履约义务比较；四是确定交易价格中准则与税法比较；五是将交易价格分摊至各单

本书主要介绍了企业所得税、个人所得税、增值税、消费税等主要税种的纳税筹划, 阐述了企业主要经营环节的纳税筹划, 介绍了物流企业、金融企业、餐饮企业、房地产企业等行业的纳税筹划。本次修订, 主要修改以下三个方面: 第一, 个人所得税等政策发生了较大变化, 书中所涉及的内容需要更新并增加新的案例; 第二, 营改增全面落实, 所有涉及营改增的内容全面清除; 第三, 加入了互联网金融的内容。个税改革细则预计2018年12月份, 出台, 出台后启动个人所得税部分的修订工作, 预计出版时间明年6月。

本书面向所有中小民企老板．解读近期新的财税政策，针对企业在财务和税收方面的关键问题提出专业有效的解决方案。 作者从真实的企业财税案例入手，分析案例中的老板遇到的财税痛点和瓶颈，引导读者反思、正视自己企业的财税问题。通过案例中老板们面对财税问题时的突围路径和表现出的财务格局，以及作者的专业意见，为民企老板们补齐财税短板，培养他们的财税管理思维，帮助企业构建完整的财税管控体系。

科技型企业如何有效管控财税风险，进行合理的科技财税筹划，深刻理解政府科技创新财税政策就显得极为重要。首先，本书概括介绍了激励企业研发的主要财税政策、科技财税合规管理和筹划路径。 其次，本书从业务规范与财务合规的角度探讨了政府科技计划项目经费管理、企业研发活动的会计核算等，助力企业用好、用足各项政府科技创新财税激励政策，持续开展研发活动。最后，本书重点讨论了科技计划项目的专项资金、创新环节的加计扣除，成果转化，以及针对创新主体的高新技术企业、集成电路和软件企业的业财税-体化管理实操指南。本书还以A公司研发项目为例，按照“业务-财务-税务”的逻辑，阐述了研发费用加计扣除政策的申报实务，如研发项目的业务描述、会计处理、加计扣除的税务处理等。 本书力求为科技型企业、科技管理人员，政府科技部

本书是一本写给创业者的财务扫盲书。本书结合案例分析，全面介绍了财务基础知识及如何搭建企业财务系统的各个模块，从多维度强化业财融合思维，实操性比较强。 本书分为13章，涵盖的主要内容包括老板不懂财务的九大危害、老板十大财务思维、老板要掌握的17个业财指标、十大节税方案、如何解读财务报表、如何管理财务人员、财务战略规划、账行天下——账系统、钱出一孔——钱系统、税税平安——税系统、算得精准——预算系统、内控有方——内控系统、投融有道——投融资系统。 本书内容通俗易懂，案例丰富，实用性强，特别适合零财务基础的老板、刚入职场的大学毕业生、想转型做财务顾问和财务咨询的财务人员及其他财务学习者阅读。另外，本书也适合作为相关培训机构的教材使用，职教改革、财务服务机构都可以使用本书进行学习。

税收不仅是一个国家获取财政收入和调节收入分配的工具，它对于政治、经济、社会、心理等各方面都会产生重要和复杂的影响。但对于税收在这些方面应该如何产生影响，古今中外充满了不可调和的争论。在当前，中国正处在一个“税收大变革”的时代，因此，关于“税收，如何是好？”这个永恒又时新的话题，我们新时代的每个人都应该关注它并参与其中。本书将以一种非常有趣且不乏深刻的方式引导各位读者一起进入一个不一样的税收新天地。比如，你想知道税收与社会上重男轻女社会现象的关系吗？你想知道唐诗宋词的兴衰与酒税的关系吗？你想知道酒税如何导致了苏联的解体吗？你想知道奢侈税如何支撑了NBA篮球的竞技水平吗？以及，你想知道大国兴衰的税收根源吗？本书兼具学理性和趣味性，相信读者通读本书的过程中会不时充满会意的一笑，而读过

应对经常遇到的财务和涉税问题详细分析并提出落地的解决方案本书目的帮助中小企业财会人员，厘清常见经济事项的会计和税务处理，对日常工作中容易遇到的重点和难点财税事项，结合案例进行详细阐释。全书专门结合政策和案例，重点分析八大重要事项的会计和纳税处理，包括公司设立、销售业务、采购业务、发票管理、资产管理、个人所得税、税收优惠和税务稽查。本书特色本书从财税从业者的视角写作，素材来自大量的财税工作实务。每一章都从企业经营实际，而不是教科书的财税理论出发；书中应用的是Z新财税政策，对实务中Z基础、Z常见、Z根本、Z容易混淆的常识问题进行深入剖析，并提出合理的解决方法，以Z大程度达到读者能“看了就懂、懂了就会、会了就用、用了就好”的效果。读者对象中小企业的财税从业人员、创业人员、公司决策人、拟对