本书依据近期新的会计准则与税法、根据外贸企业会计核算特点、突出外贸企业经营流程编写而成，内容涵盖外贸会计基础、外币业务和国际贸易结算、出口成交方式与发票、出口贸易核算、加工贸易与补偿贸易核算、进口贸易业务核算、进出口货物纳税核算、出口退（免）税核算、技术进出口业务核算、跨境电商进出口业务、外贸企业财务报表编制等。全书采用大量图、表形式呈现，图文并茂，易于阅读。

本书为现行财产行为税11个税种的基本法律制度、征收管理规定、风险管理等内容的习题集。本习题有三个突出特点：一是精选近700道习题，做到学练测一体化。以题促学，帮助读者快速掌握财产行为税业务知识。二是多种题型全面覆盖，多角度理解重难点。包含单项选择题、多项选择题、判断题，案例分析题等题型，从不同角度理解财行税重难点。三是内容难易合理搭配，全方位掌握知识点。聚焦财产行为税实务与风险管理，贴近税收工作实际，难易程度搭配合理，有助于全面掌握知识点。

项目获取+投资+融资+用地+建设+经营+移交=全周期各环节管理 会计处理+税务处理+税会差异+典型案例+管理经验=业财税融合管控 上篇：城市更新项目全周期管理、业财税融合管理的概念和内涵 中篇：基于城市更新项目的获取、投资、融资、用地、建设、经营、移交等各阶段业务，分析会计处理、税务处理、税会差异、例题精析 下篇：剖析建筑央企多个城市更新项目真实案例，总结业财税融合管理落地经验

本书分为十四章，分别论述了企业投资决策税收策划经典案例、企业经营决策税收策划经典案例、企业融资决策税收策划经典案例、企业重组改制决策税收策划经典案例、企业跨国经营税收策划经典案例、个人综合所得税收策划经典案例、个人经营所得与其他所得税收策划经典案例、企业增值税税收策划经典案例、企业营改增税收策划经典案例、企业消费税税收策划经典案例、房地产领域税收策划经典案例、公司股权架构税收策划经典案例、税收策划与反避税经典案例分析、企业涉税危机公关技巧与税企关系协调。本书列举了200多个税收策划经典案例以及500多个税收策划法律文件，可谓纳税人进行税收策划的“宝典”。 本书适用于广大企业财会人员、税务从业人员掌握基本的税收政策、学会基本的纳税方法和筹划技巧。

这是一本普及人类文明发展中重要的一环——税收历史的图书。从苏美尔城邦时代到今时今日，从美索不达米亚平原到黄河流域。7000年来，向民众征税一直是全世界各个王朝和国家维持生存最重要的方式。大部分战争爆发、权力更替都因税收而起；每一次科学进步、制度革新又影响着税收的制定。人类文明就在两者的斗智斗勇之中发展和推进。在本书中，作者从全新的视角，跨越千年的时空，从人类文明萌芽开始到现代社会成形，用风趣的语言讲述了关于税收的起源、发展和现状；用一个个精彩的故事和案例对世界各国的税收发展史进行了深入浅出的剖析，折射出人类进步的艰辛和文明发展的伟大，是一部集知识性和趣味性的优秀读物。

全书以案例为铺陈，让读者带着疑问，与作者一同探索案例的谜底。侧重从宏观视角，多维度地展示对税收具体政策的理解，犹如带着美学的境界去浏览一幅幅画作。这些案例基本贯穿各个税种，特别是增值税、企业所得税与个人所得税，同时包括对税收实体法与程序法的解读。与税法有渊源关系的法律，如《中华人民共和国建筑法》《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国保险法》《中华人民共和国劳动合同法》《中华人民共和国合伙企业法》《中华人民共和国会计法》等，在书中皆有描述，可见作者平日对法律研习之深，且运用自如。

这是一本站在股东视角讲“税"的书。全书以“公司设立-公司扩张-公司收缩-公司上市-公司整合”为时间轴，涵盖了分红、转股、重组、上市、激励、代持等30个核心股权动作的税收知识点，并以指导股权实战为宗旨，剖析了不同商业模式对税负的影响，以帮助企业将税务规划融合到商业决策中。本书精选了公牛集团、三只松鼠、联想控股、吉祥航空等50个真实案例(部分案例的企业名称为化名)贯穿始终，语言通俗易懂，零财税基础的读者也能读得懂、学得会。本书适合老板和财务共同阅读;可以帮助企业家读者建立起股权税收的思维体系，可以作为非企业家读者遇到股权税收问题时随时查找答案的“案头书”。

为着力提升基层税务干部税收风险应对的实操能力，将“学”与“做”相融合。内蒙古自治区税务局教育处、内蒙古自治区税务干部学员联合林西县税务局在全国税务系统率先首创提出“一流五配”风险管理实训理念，创新性的搭建了税收风险实训平台。面向全区税务干部，最终打造一支知流程，懂核算，通政策，找风险，善应对的全税种税收风险管理团队，解决了广大基层税务干部不会评估，不懂风险应对的问题。本书是林西税收风险管理实训团队经过多次实训和反复论证，创造性的提出了“一流五配”的税收风险管理实训理念，就房地产行业的税收风险管理而编写。

随着信息技术的快速发展，国家税源管理已进入大数据时代，我国税务机关基本实现依托“大数据”进行信息管税。身处“用数据说话”“靠信息管税”的时代，企业面临着靠前的财务信息“裸奔”和自身税务防控薄弱的尴尬局面，如何做好企业全面税务风险管控是亟待解决的难题。 本书以通过财务指导运营、降低涉税风险为指导思想，坚持“会计+税务+业务”三结合的原则，大胆地摒弃了传统的以主要税种为线索模式，而以具体业务流程为主线，通过详解企业的自查方法和涉税争议的解决思路，辅之以精选案例进行阐述，重点剖析36个关键节点的涉税风险，探析具体业务税收筹划的设计思路，加强企业“业财税一体化”管理，帮助企业寻求具体税务风险应对措施，从而做到“不早缴税、不多缴税”，实现“税负合理、风险可控”的税务管理目标。

本书是税法和法哲学之间相互渗透形成的跨学科学术论述，讨论的主题是税收法治的基本框架。在资本主义经济中，税收不仅仅是政府和公共服务的支付方式，对于政治体制实现经济正义和分配正义而言，税收也是最为重要的手段。尽管人们对于何为公平意见不一，但税收政策直接呈现出公平问题却是一个普遍的感受。（如谁应该缴纳多少税？所为何来？哪些收入免税或需从税基中扣除？何种税后收入或不同人群的缴纳税款上的不平等是正当的？）两位作者针对目前税收公共政策的伦理维度进行探讨存在缺失或不甚热烈的情况，通过对一些税收基本问题的分析研究，从经济正义的角度提出了私有财产是一个法律习俗，私有财产权由法律而确立而非天赋权利的观点，进而认为诉诸于“税前收入”作为财产权的基准来衡量税收政策的逻辑是错误的。

——合规管理+风险防范+税收筹划+人才培养+典型案例—— 为“走出去”企业提供税收风险防范和争议解决的应对措施 这本论文集是国际税收实务专家梁红星十多年境外实际税务管理实操经验分享，相关文章按内容分类共五大类： 第一类，境外税制特点及把握 第二类，“走出去”企业税务风险防范与税务管理 第三类，国家工程与劳务税务实务探讨 第四类，中国外派人员个人所得税及社保问题探讨 第五类，“走出去”企业税务服务及国际税收人才培养

《土地增值税清算全流程操作实务与案例》由董宏主编

《通用知识习题集》由本书编写组编

★吃透所得税政策要求，用足用好优惠政策，提供风险管理系统实施路径★★解读小型微利企业税收优惠、研发费用加计扣除等重磅新政★大数据时代，税务风险防控重在“治未病”如何透过业务表象识别潜藏的风险点？如何调整税会差异？如何做好税务规划？哪种情况容易多缴税？哪种情况容易少缴、漏缴税？ 哪种情况会被检查、稽查？如何享受优惠实现合理节税？归根结底，如何系统实施所得税风险管理？专业实用的指引，尽在：◆195个税会差异例题精解◆107个可能多缴税的注意事项◆284个针对高频风险的贴心提示◆131个教训深刻的检查案例

各个时代的政府都在寻找有效和公平的征税方式，这是永恒不变的主题。在这本妙趣横生的税收史著作中，著名财政学家、国际公共财政学会前主席迈克尔·基恩和乔尔·斯莱姆罗德基于多年的研究，梳理了从中世纪以来历史上出现过的五花八门的税收政策和征税方式。 作者认为，无论成功还是失败的税收政策，都是各种利益主体博弈的结果，且都面临着共同的税收原理：税基的可测量性，税收公平和效率，税收归宿，税收征管以及在现实中面临的各种问题等。书中呈现的或匪夷所思或充满智慧的历史税收故事，揭示了政策制定的基本原则：任何一项政策都需要仔细权衡其成本和收益。 该书将理论寓于故事之中，无论专业还是非专业读者，都能从该书中获益匪浅。

本书是一本全面、系统地介绍税务筹划理论与实践的实用指南。本书的内容涵盖了税务筹划的几个方面：一是税务筹划的基本概念；二是企业在经营活动、投资活动、筹资活动中的税务筹划实务；三是不同税种的税务筹划，包括企业所得税、个人所得税、增值税、关税等我国现行18个税种的筹划技巧和方法；四是税务筹划书的撰写及筹划实务等。书中展望了税务筹划的发展趋势，包括税收政策的变化、税收征管技术的创新、税务筹划理念的更新等。同时，也提醒读者关注这些变化对税务筹划实践的影响，以便及时调整筹划策略和方法。希望本书能够帮助读者更加全面地了解税务筹划的知识体系，掌握实际操作技能，为企业或个人创造更大的价值。本书适合广大企业、个人和财税工作者深入理解税务筹划的精髓，掌握有效的税务筹划方法，实现税负的合法降低和经济

本书针对成品油行业全链条下的全税种税收政策进行梳理以及根据不同环节下的业务财税处理实务。 本书一方面旨在为各地各级税务部门以及纳税人提供参考，使之了解成品油行业整体构架与链条，对全链条下的油田企业、炼化企业、经销企业、主要终端客户的全税种税收政策通过实务案例形式进行学习，对税务干部重点工作—成品油行业增值税发票相关业务进行学习。提高税务干部对该行业税收的整体把握能力。 另一方面为成品油行业各个环节的纳税人提供参考，本书选取成品油行业各个环节下的业务进行税收政策梳理以及实务操作，为纳税人的财税实际业务提供财税参考，特别是税收政策适用（包括税收优惠政策）以及财税合规处理，降低纳税人的涉税风险。

本书适合高净值人群、税务人员征收管理、企业税务/财务人员预扣预缴、汇算清缴业务精进、案头参考。可读性与易理解性强。使用大量思维导图、表格和案例等，解析新个人所得税制中的疑难问题，一看就懂。系统梳理个人所得税政策，突出政策新变化。除详细讲解《个人所得税法》及其实施条例的主要内容外，还对截至2022年6月30日国务院以及财政部和税务总局出台的配套政策进行了全面系统的解读。深度解析热点、难点、疑点案例。本书包括：居民个人全年一次性奖金、保险营销员与证券经纪人佣金收入、央企负责人年度绩效薪金延期兑现收入和任期奖励、单位低价向职工售房、解除劳动关系取得的一次性补偿收入、内部退养取得的一次性收入、提前退休人员的一次性收入、无住所个人代扣代缴（预扣预缴）与汇算清缴、境外所得抵免的计算与纳税申报等热

《财务主管税法必修课》是“纳税人学堂”丛书之一，主要向财务主管宣传税费政策、涉税常识、办税流程、税务风险、纳税信用等内容。以文件原文和政策解读等文字、图表、说明、案例为主，通过宣传税费政策、办税流程、税务风险、纳税信用等，让财务主管对公司涉及到的具体税收政策和业务流程了然于胸。

三大行业税源税目+排放量核算方法+减税免税+征收管理+案例解析 ——分别梳理水泥、燃煤电厂、工业锅炉三个行业污染物排放特点、生产工艺流程、税源税目确定 ——分行业分析不同污染物排放量的核算方法、关键系数 ——梳理三个行业减税免税主要关注点 ——解析一线案例，助力企业准确核算应纳税额、享受减免税额

本书全面汇编了截至2024年2月发布的与国际税收相关的税收法律、法规、规章、规范性文件、税收协定等。在不违背现行政策原则的前提下，按照实际业务对部分内容进行重新分类编写。全书共分为四章内容，分别为非居民企业所得税、税收协定、特别纳税调整、“走出去”企业税收。

《税收实务与案例》由上海理工大学盏良海老师及其团队撰写，结合他们教学实践，不仅理工大会用，在税务专业硕士人才培养过程中，案例教学十分重要。《税务实务与案例》将由11个左右案例组成，内容涉及到：数字企业的税收治理、股权激励税收问题、纳税风控管理、纳税征管、资管产品增值税缴纳、企业并购的所得税筹划、数字经济下的税收征管等当前税收领域热点问题，通过案例分析的方式予以呈现，将税收原理、税收政策与征管实务通过案例的方式进行阐释。

本书为税务通用能力系列教材《税费基础知识》和《税收相关法律基础知识》的配套习题集，可以帮助新录用人员学习掌握从事税收工作应知应会的税费和相关法律知识，为其搭建必要的理论基础，以便更好地理解税收工作的基本内容和要求。