国际税收业务具有很强的政策性、规范性、专业性和操作性，涉税人员需要对国际法、国内法及有关文件有全面的了解与把握。本书在编写上具有”博中取精“的特点，在截至2025年1月31日有效的国际税收法规文件中，选取了日常工作中使用较为频繁的90余个重点法律、法规和政策文件及解读，分为税收基本法律法规、税收协定执行、特别纳税调整、非居民税收管理、境外税收服务与管理、税收情报交换六大类。同时，为方便读者随时、快捷检索文件，本书将上述截止日期内现行有效的全部国际税收相关法规文件、我国已签署的税收条约文本等内容电子版作为增值服务赠送，读者可以扫描封底二维码查看。
《国际税收基础》英文版由荷兰威科集团自1991年首次出版以来得到了国际税收界的广泛认可。2005年、2020年，我社分别引进了本书第2版、第4版的中文版，均取得了税务系统内外读者的广泛认可。本书介绍了国际税收一般规则以及世界各国的实际做法，具体内容涉及税收管辖权、居民税收、消除双重征税、非居民税收、转让定价、反避税措施、税收协定简介等，还包含税基侵蚀与利润转移、数字经济等近期新议题。本书英文版第5版于2023年年初出版，相较于第4版，增加了2020年以来国际税收领域的新进展，包括OECD“双支柱”方案等国际税收领域关键进展。全书修订内容约15%左右。
《以案促管：税收监管典型案例剖析》是税务干部学院的系列教材之一，旨在通过深入分析税收监管领域的典型案例，提升税务干部的监管能力和执法水平，由岳颂和王文清主编，汇集了众多税务领域的专家学者和实务工作者的智慧和经验。全书分为上下两篇，共七章。上篇为税收监管概论与近期新司法适用，主要阐述了税收监管的基本概念、分类、意义以及重点方向，探讨了税收监管智能化探索的路径与挑战，并对近期新司法解释在税收监管中的适用进行了详细分析。下篇则精选了税收监管领域的典型案例进行深入剖析，涵盖了虚开发票、出口骗税、骗取税收优惠、重点行业以及新兴业态等多个方面，通过真实案例的呈现和解析，使读者能够直观理解税收监管的复杂性和多样性。本书不仅具有高度的理论价值，更具备极强的实践指导意义。它不仅是税务干部提升
《财务主管税法必修课》是“纳税人学堂”丛书之一，主要向财务主管宣传税费政策、涉税常识、办税流程、税务风险、纳税信用等内容。以文件原文和政策解读等文字、图表、说明、案例为主，通过宣传税费政策、办税流程、税务风险、纳税信用等，让财务主管对公司涉及到的具体税收政策和业务流程了然于胸。
国际税收业务具有很强的政策性、规范性、专业性和操作性，涉税人员需要对国际法、国内法及有关文件有全面的了解与把握。本书在编写上具有”博中取精“的特点，在截至2025年1月31日有效的国际税收法规文件中，选取了日常工作中使用较为频繁的90余个重点法律、法规和政策文件及解读，分为税收基本法律法规、税收协定执行、特别纳税调整、非居民税收管理、境外税收服务与管理、税收情报交换六大类。同时，为方便读者随时、快捷检索文件，本书将上述截止日期内现行有效的全部国际税收相关法规文件、我国已签署的税收条约文本等内容电子版作为增值服务赠送，读者可以扫描封底二维码查看。
《以案促管：税收监管典型案例剖析》是税务干部学院的系列教材之一，旨在通过深入分析税收监管领域的典型案例，提升税务干部的监管能力和执法水平，由岳颂和王文清主编，汇集了众多税务领域的专家学者和实务工作者的智慧和经验。全书分为上下两篇，共七章。上篇为税收监管概论与近期新司法适用，主要阐述了税收监管的基本概念、分类、意义以及重点方向，探讨了税收监管智能化探索的路径与挑战，并对近期新司法解释在税收监管中的适用进行了详细分析。下篇则精选了税收监管领域的典型案例进行深入剖析，涵盖了虚开发票、出口骗税、骗取税收优惠、重点行业以及新兴业态等多个方面，通过真实案例的呈现和解析，使读者能够直观理解税收监管的复杂性和多样性。本书不仅具有高度的理论价值，更具备极强的实践指导意义。它不仅是税务干部提升
《企业法人税法必修课》是“纳税人学堂”丛书之一，主要向企业法人宣传财税领域重大改革部署、税收征管改革意见和税费政策整体情况和涉税风险提示等内容。以告知、提醒类的文字为主，通过宣传财税领域重大改革部署和税费政策整体情况等，让企业法人第一时间了解党和国家的税收工作方向、安排部署，对税收政策有系统性、整体性的把握和了解。
随着信息技术的快速发展，国家税源管理已进入大数据时代，我国税务机关基本实现依托“大数据”进行信息管税。身处“用数据说话”“靠信息管税”的时代，企业面临着靠前的财务信息“裸奔”和自身税务防控薄弱的尴尬局面，如何做好企业全面税务风险管控是亟待解决的难题。 本书以通过财务指导运营、降低涉税风险为指导思想，坚持“会计+税务+业务”三结合的原则，大胆地摒弃了传统的以主要税种为线索模式，而以具体业务流程为主线，通过详解企业的自查方法和涉税争议的解决思路，辅之以精选案例进行阐述，重点剖析36个关键节点的涉税风险，探析具体业务税收筹划的设计思路，加强企业“业财税一体化”管理，帮助企业寻求具体税务风险应对措施，从而做到“不早缴税、不多缴税”，实现“税负合理、风险可控”的税务管理目标。
本书为现行财产行为税11个税种的基本法律制度、征收管理规定、风险管理等内容的习题集。本习题有三个突出特点：一是精选近700道习题，做到学练测一体化。以题促学，帮助读者快速掌握财产行为税业务知识。二是多种题型全面覆盖，多角度理解重难点。包含单项选择题、多项选择题、判断题，案例分析题等题型，从不同角度理解财行税重难点。三是内容难易合理搭配，全方位掌握知识点。聚焦财产行为税实务与风险管理，贴近税收工作实际，难易程度搭配合理，有助于全面掌握知识点。
《欧洲文明进程·赋税卷》以世界文明为参照系，将欧洲财税史置于欧洲文明的历史发展进程中予以考察。作者以突出体现欧洲文明特色的议会为轴心，对以共同利益、共同需要和共同同意为核心的赋税基本理论的学理演进，以财产权利、同意权利等为基础的税收宪制及其在现代的发展演变，以税收主权、税收契约、税收公平和税收效率等为主要内容的赋税原则的更替变化，以税收管理机构和税收秩序为重点的税制文明的演化进路等做了各有侧重的探析，揭示了欧洲财税史发展演进过程中的主要理论和实践的继承、调整、发展与创新，力求使欧洲文明在文明群体中的税收财政特征得到清晰的表达、阐释和概括，以利于认识欧洲文明的特性。
财产行为税税种多、知识点分散，本书全面汇集了各税种相关规定，内容全面、详实。2023年版在本书2019年、2020年版基础上修订出版。较上一版主要更新了印花税法等相关内容。本书撰写特点是以该税种法律法规条文为纲、以相关文件规定为目，较好的融合了讲授教材和法规汇编各自的优点，并提炼出关键要点作为知识索引。
本书对现行11个财产行为税税种的基本法律制度、征收管理规定、风险管理逐一加以解析，内容丰富、翔实、严谨，实用性和可操作性强，是税务机关工作人员、企业财会人员、涉税专业服务机构从业人员等学习、掌握财产行为税各税种征管政策及风险管理方法和思路的理想用书。本书有三个突出特点：一是从5大维度解析政策要点，加深政策理解运用；二是用52个案例详解税会差异，提升实务操作技能；三是对11个税种风险点进行精讲，有效防控精准应对风险。
为满足税务干部业务能力升级学习培训的需要，结合税收实际工作，自主策划并每年修订更新“税务干部业务能力升级学习丛书”。丛书包括《通用知识》《综合管理》《征收管理》《税务稽查》《纳税服务》《信息技术》6个科目。在充分调研的基础上，结合税务干部实际需求和发行部门的建议，今年做了一些调整。每个科目变成2本图书：一本知识体系册，一本习题册。习题册单独成书，满足税务干部提出的刷题需求，帮助税务干部进一步巩固所学知识。①补充题目，原则上在原有题目的数量上扩充1-1.5倍数量的题目，题型包含单选、多选、判断、简答、论述、案例，扩充后预估题目数量：《通用知识》（1400题）、《综合管理》（1060题）、《征收管理》（1000题）、《税务稽查》（1000题）、《纳税服务》（920题）、《信息技术》（1120题）。整体题目难度按照易∶
并购重组作为一种商业策略，是通过对现有企业的股权、资产等重新进行组合，借助兼并、收购、重组、分立等手段，以达到扩大企业规模、提高企业运营效率、提高企业市场占有率、提高企业知名度等目的。并购重组还可以培育新的经济增长点，调整经济结构，提高经济运行效率，推动产业升级。通过并购重组可以使我国更好地融入国际经济，促使我国更好、更快地完成经济转型和结构调整。但并购重组的流程也非常复杂，也涉及很多领域的问题，任何一个环节出错都有可能导致并购失败，税务就是其中一个重要的领域。并购重组涉及资产的转移和股权的转移，原有企业的注销，自然人股权转让、用股权或非货币资产出资、从被投资企业收回投资，土地使用权和房屋建筑物的转移土地使用权等，涉及的税种有增值税、企业所得税、个人所得税、土地增值税、契税
《资源税政策和征管业务指南》全书共五章，包括资源税概述、国际资源税费制度简介、资源税基本制度、资源税申报征收、水资源税改革试点政策，同时将资源税现行法律法规和政策文件以及相关行业知识分类附录。全书内容通俗易懂，注重实用性，配置案例和图表，详细解读资源税内涵外延、理论依据、历史沿革和立法背景，按照税制要素分类解析现行政策、征管以及申报规定，有效回应征纳双方的关切。此外，本书还汇编了与资源税有关的其他领域法律法规和政策文件、我国矿产资源概述等资料，便于广大纳税人和税务干部查阅。
本指南以企业需求为立足点、以案例为辅陈、以研发流程为主线，将研发费用加计扣除政策要点和申报享受流程进行了汇总提炼，深层次剖析列举研发活动在不同阶段的处理情形。针对不同领域、不同行业企业研发活动特点，梳理形成了涵盖十大重点领域和十大重点行业企业研发费用税务处理要点和案例，为不同领域、不同行业企业量身定制了一份口径统一、规范明确的操作指南，便于读者在实际工作中查询和阅读。
资本交易金额规模大、涉及利益广泛、业务复杂、交易形式多样、涉及法律法规广泛，在税务处理方面存在诸多难点与挑战。本书密切跟踪近期新政策法规要求，为读者打造全面、系统、实用的实战型资本交易税务合规指南与风险防控方案。
资本交易金额规模大、涉及利益广泛、业务复杂、交易形式多样、涉及法律法规广泛，在税务处理方面存在诸多难点与挑战。本书密切跟踪近期新政策法规要求，为读者打造全面、系统、实用的实战型资本交易税务合规指南与风险防控方案。
《以案促管：税收监管典型案例剖析》是税务干部学院的系列教材之一，旨在通过深入分析税收监管领域的典型案例，提升税务干部的监管能力和执法水平，由岳颂和王文清主编，汇集了众多税务领域的专家学者和实务工作者的智慧和经验。全书分为上下两篇，共七章。上篇为税收监管概论与近期新司法适用，主要阐述了税收监管的基本概念、分类、意义以及重点方向，探讨了税收监管智能化探索的路径与挑战，并对近期新司法解释在税收监管中的适用进行了详细分析。下篇则精选了税收监管领域的典型案例进行深入剖析，涵盖了虚开发票、出口骗税、骗取税收优惠、重点行业以及新兴业态等多个方面，通过真实案例的呈现和解析，使读者能够直观理解税收监管的复杂性和多样性。本书不仅具有高度的理论价值，更具备极强的实践指导意义。它不仅是税务干部提升
《欧洲文明进程·赋税卷》以世界文明为参照系，将欧洲财税史置于欧洲文明的历史发展进程中予以考察。作者以突出体现欧洲文明特色的议会为轴心，对以共同利益、共同需要和共同同意为核心的赋税基本理论的学理演进，以财产权利、同意权利等为基础的税收宪制及其在现代的发展演变，以税收主权、税收契约、税收公平和税收效率等为主要内容的赋税原则的更替变化，以税收管理机构和税收秩序为重点的税制文明的演化进路等做了各有侧重的探析，揭示了欧洲财税史发展演进过程中的主要理论和实践的继承、调整、发展与创新，力求使欧洲文明在文明群体中的税收财政特征得到清晰的表达、阐释和概括，以利于认识欧洲文明的特性。
本书是国家税务总局杭州市税务局组织的全市税务系统开展的2023年课题申报成果，暨2023年杭州税收优秀论文集。杭州市税务局结合税收工作安排，以强化一流税收智库建设为目标，以税收改革的热点、难点问题为重点，紧紧围绕加强党建统领、深化税制改革和税费征管改革、优化纳税服务、强化队伍建设、推进以税咨政等方面，精心组织课题调研，并邀请专家开展课题评选。拟将优秀课题收录至该论文集中，汇编成《2023年度杭州税收优秀论文集》，希望通过论文集的出版，留存优秀税收研究资料，促进科研成果及科研人才的学习交流。
本书是一部系统完整地介绍中国税收制度的教材，全书内容安排如下:第一章简述税收制度的基础理论;第二章回顾中国税收制度的历史沿革;第三至第六章介绍中国现行税收制度的具体规定，其中第三章介绍货物劳务税(增值税、消费税、关税)，第四章介绍所得税(个人所得税、企业所得税、土地增值税)，第五章介绍财产税(房产税、车船税、车辆购置税、城镇土地使用税、耕地占用税)，第六章介绍其他税种(资源税、环境保护税、印花税、城市维护建设税、烟叶税、契税、船舶吨税等);第七章介绍和分析中国的行业和政策性税收制度;第八章补充介绍港澳台地区税收制度。本书反映了中国税制改革的近期新进展，体系严谨，分析细致，叙述清晰，并配有大量示例和习题，可供高等院校财经类专业师生使用，也可供相关领域的研究人员参考。
本书属于“财税一本通系列丛书”，将在《企业所得税一本通》2022年版的基础上修订更新，是继2020、2022年版后的第3版。书中介绍了我国现行企业所得税的有关政策和相关规定。内容包括企业所得税基本税制要素，如纳税人、税率、收入核算和费用扣除；也包括企业所得税核算的重点，如资产的处理、资产损失的税务处理、亏损弥补；还包括企业所得税优惠政策和征管规定。另外，本书还介绍了破产清算、企业重组、跨境抵免、特殊行业的特定业务核算、国际税收等内容。本书内容全面，兼顾讲解深度，将理论与实务相结合，是全面了解掌握企业所得税制度的学习用书。
