布局决定结局，税务筹划能力影响企业的综合实力。随着我国税制的进一步完善和国家税收征管与监管力度的不断加大，进一步优化纳税环境、深化税收制度改革、规范企业税务活动和减轻税负更加重要和必要。在实务工作中企业除需合规纳税外，更需要做税务筹划，以及制定税务风险的有效防范制度。 《金税四期管控下企业纳税筹划实务指南》结合大量实操案例，深入地介绍了税务筹划的方法、税务筹划技巧、税务风险管理等内容，并且提供了大量行之有效的案例分析，有利于帮助企业管控税收成本，减轻税负，规范税务处理，提升税务筹划技能。 《金税四期管控下企业纳税筹划实务指南》既可作为企业税务筹划与风险管理的指导手册，也可以作为税务筹划落地的实操手册。
现代财政国家的出现给政治经济领域带来了革命性的变化。政府集中管理税收，将其作为资本从市场调动长期金融资源，极大增强了国家能力，显著提高了政府管理经济的效率。 本书聚焦现代财政国家的制度建设路径，细致比较、分析中英日三个国家在制度发展关键期（光荣革命前后的英国、明治维新时的日本和太平天国运动时期的中国）的具体历史过程。各国当政者面对既有公共财政系统的崩溃，积极找寻解决财政亏损问题的方案，并在税收办法、信用体系等方面展开多种尝试。最终，英国和日本从其成败得失中汲取经验，成功开发出公共财政工具，确立了现代财政国家制度，为成为世界强国奠定了基础；而清政府统治下的中国却未能成功。作者以宏阔的视野、新颖的框架、扎实的史料回应了 大分流 的问题，对清政府未能实现财政转型的解释极富洞察力。
经济全球化背景下，企业重组越来越频繁，规模越来越大。随着实践的发展，我国逐步构建起一套企业重组的税收政策体系和管理制度。企业重组类型多样、事项复杂、标的涉税金额巨大，相关政策散落在不同的文件中；同时，税收政策适用存在一些分歧，不仅财务人员难以精准把握，甚至很多专业机构和税务人员都望而生畏。 本书按照非货币资产投资、资产收购、资产（股权）划转、股权收购、合并、分立、债务重组、企业法律形式改变等八大重组类型，全面讲解了企业所得税的一般性税务处理、特殊性税务处理以及个人所得税、增值税、土地增值税、契税、印花税等其他税种的处理，并对企业清算、企业重组中的对赌问题进行了深入的研究，形成了较为完整的企业重组税收知识体系。 本书深度解析实践中的热点、难点、疑点问题，通过大量案例的
为帮助生产企业和外贸企业做好出口退税工作，《生产企业与外贸企业出口退税指南》详细介绍了企业出口退税的基础知识、企业出口退（免）税资格的认定，以及生产企业和外贸企业的免抵退税基本政策，生产企业和外贸企业出口退税申报系统的操作、生产企业和外贸企业出口退税的凭证管理，生产企业和外贸企业出口退税的会计核算和账务处理等方面的内容。本书还列举了大量的图表与实战范例，以图解的形式一步一步引导读者了解有关出口退税的全部内容，帮助读者迅速掌握相关工作的操作要求、步骤、方法与注意事项，进而帮助生产企业和外贸企业提升总体竞争力。 本书适合生产企业和外贸企业的财务管理人员、办税人员，税务代理从业人员，培训机构以及其他从事出口退税研究的人员阅读、使用。
《税收筹划战略方法与操作实务》以税收筹划战略方法和操作实务为核心，重点从企业设立、投资融资、物资采购、生产研发、市场销售、利润分配、薪酬激励、企业重组等战略流程视角探讨战略税收筹划的操作技术与方法，并结合大量实战案例点评与分析，提供关于战略税收筹划系统性操作实务与指导。 《税收筹划战略方法与操作实务》分为三大篇，共14章。上篇主要是税收筹划方面的战略方法，中篇主要是税收筹划方面的实践应用，下篇是一些相关的案例解析。从理论到实践，帮助读者更好地学习和掌握税收筹划战略方法与操作技巧。 《税收筹划战略方法与操作实务》不拘泥于税制结构和税收政策的细节，而是从普遍意义和更深层次探讨税收筹划与战略规划，适合企业高管、高校师生及对税收有兴趣的读者阅读。
合规是企业的生命线 ， 金税四期 启动后，各监管部门之间信息共享和核查的通道更加通畅，税务部门利用企业信息联网核查系统对各纳税主体的涉税情况监控更加全面。 本书针对合规管理的重点领域 财务税收 ，依据企业要 健全完善财务内部控制体系，严格执行财务事项操作和审批流程，严守财经纪律，强化依法纳税意识，严格遵守税收法律政策 的监管要求，分析了企业财税合规的操作要领，阐释了企业如何突破设立期、运营期、退出期的财税合规现实困境，并对税务稽查重点与风险控制要点进行示例详解。 本书基于案例，从流程上剖析了企业涉税的主要风险点，并就具体问题给出了有效处理方法和应对策略，本书中有分析、有案例、有方法，对企业财税人员、税务和法务工作者有较高的参考价值。
本书本人编写的系列案例的第七本。案例来自于税务机关、税务师事务所、纳税人。本书精选了2016年1月1日至2019年12月31日作者协助解决的税企争议。本书共六章，分为增值税案例、企业所得税案例、个人所得税案例、土地增值税案例、其他税种案例、综合案例，内容涉及制造、商贸、金融、地产、互联网科技等领域，共233个案例。通过案列研究，揭示税企争议的基本规律，给读者提供解决问题的一般思路。
本书介绍了以资本市场融资为主要目的的企业，是如何精心策划、运用各种系统性财务造假手法和反审计手段，实现业绩造假目标的，其中很多造假手法和反审计手段，可能还鲜为人知，以期帮助读者开阔视野，增长认知。本书讨论了审计师在审计过程中，应当如何识别被审计单位的系统性财务造假行为，如何应对被审计单位的各种反审计手段，其中很多审计程序可能是审计师在平常的审计工作中从未实施过的，很多常规审计程序的实施应当注意的细节可能是从未被考虑过的，以期抛砖引玉，帮助读者开拓思维。
财务管理和税务管理是企业经营过程中不可缺少的重要内容。作为企业最高管理者，必须具备财税思维，懂得以财税思维管理企业，才能不断修正企业当前存在的财务问题，避免企业可能面临的税务风险，达到持续提高企业经济效益和促进企业良性发展的目的。 本书分为财务和税务两部分，财务部分共十章，从财务思维与企业管理切入，将财务部门的设立、财务状况的分析，结合预算、成本、现金、资产和投融资运作，全面深入地阐述了企业管理中所涉及的财务事宜；税务部分共七章，主要介绍了税务风险与纳税筹划的内容，将税务管控中必然会涉及的问题全部罗列并阐述。
2018年8月31日，第十三届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过了《关于修改〈中华人民共和国个人所得税法〉的决定》，对《个人所得税法》进行了第七次修正。本次对个税法的修正与前几次小规模修正具有重大区别，我国个人所得税已经从分类所得税制转变为分类综合所得税制，由此导致我国个人所得税在应纳税额的计算、税款的预扣与汇算清缴以及个人所得税的征收管理等方面均发生了重大变化。为帮助广大纳税人及企事业单位掌握个人所得税的政策，我们特编写了《个人所得税实务操作与合法节税技巧》一书。本书分为三个部分，共十一章。部分介绍个人所得税政策，分为六章。第二部分介绍个人所得税纳税筹划技巧，分为四章。第三部分介绍个人所得税典型诉讼案例分析，包括一章，分为四节，分别介绍股权转让个人所得税退税案、个人所得税偷
本书是一本经典的财政学方面的教科书，内容包括：财政思想及分析工具；政府政策的影响；利用福利经济学框架研究社会保险计划；分析如何征税来提高经济效率，促进收入公平；分析美国财政制度的主要收入来源；考察联邦制度中产生的财政问题。
长期以来，关于增值专用发票虚开如何判定及预防一直是困惑广大税务和法务工作者的棘手问题。 相比*版，《增值税专用发票虚开的判定与预防》（第二版）对增值税基本原理、增值税专用发票虚开泛化的内在原因及判定标准、虚开增值税专用发票对国家应收税款的影响及金额的计算方法等实务中关键而具体的问题给予了更深入系统的剖析。 结合增值税有关法律法规政策规定、法学基本原理及司法实践要求，通过大量的案例调研，从理论和实证两个角度对增值税专用发票虚开的相关法律、税务、司法问题给予体系化归纳、总结、提炼，指明实践中相关部门及人员对虚开增值税专用发票的界定、对增值税专用发票虚开金额计算标准及方法等问题的模糊认知，指出相关部门及人员在实际操作中的不当和缺失，从而便于财务、税务和法务工作者破除实际疑
财务数据和指标是衡量一家企业经营情况最为通用、直接的语言，然而众多的数字表格总是会让人感觉晦涩难懂，让管理者无法用常规思维理解财务，甚至开始对财务数据感到恐惧。财务数据呈现方式的改变就变得迫在眉睫，财务人员必须掌握可视化的方法和工具，构建财务分析能力。 本书主要讲述熟练使用财务可视化这一工具的方法和技巧，具体内容包括：如何定义有价值的财务可视化、财务可视化的基本逻辑和实战逻辑、报表层级经营成果可视化、报表层级资产与现金流可视化、业财一体化的财务可视化、绩效与业财打通的财务可视化、战略决策的财务可视化，并为财务人突破人工智能等新技术挑战指明了能力构建的方向。 本书通过对财务可视化的讲解，帮助财务人员学会通过图形展示财务数据，并懂得分辨怎样的图形最适合呈现数据，从而让企业的领导者
本书上篇揭示了一个非常完善的 避税防火墙 。该避税实例，从纳税人的角度详细介绍了 避税防火墙 的修造过程。通过讲解，使税收征管人员有了一种亲身经历的感觉，为他们寻找更多的突破口提供了很大帮助。 本书下篇讲述了一种新的节税方法 节税工程。该方法和 避税防火墙 正好相反，它是一个经济实体上上下下齐心协力才能实现的一项大工程。其内容包括：节税工程的 方法论、 两大基石 、 三大手段 ，以及实施步骤。*后还分别介绍了基于企业生命周期的节税工程和基于企业经营流程闭合环的节税工程。 避税或逃税是违法的，而节税工程却是合法的。 作为重要的阳光节税工具，节税工程自诞生以来，就备受争议，若正面使用它，就是合法节税，反之，它就成了避税或逃税的有力助手。作为读者要从正面去应用它，走阳光节税之路。
本书参考新版《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国个人所得税法》《中华人民共和国增值税暂行条例》《中华人民共和国消费税暂行条例》等税收政策，重点论述了税法、纳税申报实务、纳税筹划实务3个部分；同时列举了百余个经典案例，其中包括数十个现实生活中的真实案例，是广大财务工作人员、会计人员进行税务处理与纳税筹划的 宝典 。 全书共14章。第1～3章为税法与纳税流程，主要介绍了税法、纳税的快速办理流程及发票的管理和使用；第4～10章为税种和纳税申报实务，围绕增值税、 企业所得税、消费税、个人所得税、财产税、资源税、行为目的税7个税种的纳税实务展开解读，为读者分享了每个税种的基本情况、应纳税额计算方法及纳税流程等内容；第11～14章为纳税与税务筹划，围绕增值税、企业所得税、个人所得税3个重点税种的税
当今世界，“百年未有之大变局”加速演进，身处其中的我们需要倾听各方的声音，《全球南方思想丛书》正是在此大背景下经过20年的准备和孕育，终于在2023年正式推出。这套丛书旨在汇聚全球进步学者的思想清泉，针对全球化进程中主流话语无法解释的诸多困境，探寻化解危机的新途径。 有名经济学家迈克尔·赫德森的专著《文明的抉择》是本套丛书的开山之作。今天的金融资本主义与19世纪古典政治经济学家所描述的工业资本主义之间已经有了本质上的区别，工业资本主义的任务是将经济从世袭地主阶级和掠夺性高利贷金融中解放出来，而如今，一个隐身于银行、保险和房地产之后的新食租阶层又高举着“新自由主义”的旗帜重新确立了自己的地位。这种趋势使美国失去了工业化，也是今天全球经济失去动力的根源所在。世界正站在一个十字路口，整个人类
全面修订的新版畅销指南，使用财务模型来确定股价是否过高或被低估。 本书作者是世界著名的纽约金融学院的创始人和首席执行官。这本无价的手册为准确评估股票投资的稳健性提供了清晰和系统的指导，为投资者提供了必要的工具，帮助他们了解理性投资的基本原理，并在任何市场环境下做出更明智的投资决策。 本书围绕全球零售领袖亚马逊进行深入的案例研究，展示如何运用华尔街专业人士的方法分析一家公司的财务状况。读者将学习构建核心的三个报表——利润表、现金流量表和资产负债表。所有项目均以清晰的语言进行解释，并提供了评估和管理业务的真实技巧。
财政是政治经济学最集中的体现，在改革、发展与稳定中发挥了至关重要的作用，不仅促进逆周期调节，而且推动结构性改革，助力中国经济社会行稳致远。构建基础数据库是把握当前财政经济形势、剖析中长期机遇与挑战、探寻改革方向的前提。本书全面呈现中国财政债务形势图景，从总论篇和区域篇分别展现全国财政趋势与地方财政特征。提炼总结各省份的核心财政经济特征，分析脉络从体制、形势、问题到对策，从收入、支出到债务，从产业结构到税源结构，从全国到省、市、县，覆盖333个地级单位、2829个县级单位，超60万个数据节点，力图翔实地呈现政府的钱从哪里来、用到哪里去、债务主要在哪些层级和区域等。
当前，税务新基建日臻完美，金税工程大数据云平台已助力 四个一 落地；企业身处 用数据说话 靠信息管税 的时代，却面临着前所未有的财务信息 裸奔 、没有自身防控税务风险体系的尴尬局面。在这种形势下，企业只有建立贯穿于内部各个环节的风险预测机制，渗透到企业经营活动的各个层面和全过程，定期进行企业税务风险的健康检查，才能从源头上防范涉税风险、降低企业税收负担。本书对企业结合实际情况，建立自身税务风险防控体系，通过风险识别、风险分析、风险评价等步骤，查找企业经营活动及业务流程中的税务风险具有很强的指导意义。 书中共包括近400个实战案例，具有很强的实用性。本书内容除涵盖增值税、企业所得税和个人所得税三大税种外，还全面梳理了印花税、房产税、土地增值税等各税种税务风险的分析方法和具体风险表现；同
当前经济发展日新月异，深刻重塑着世界经济和人类社会面貌；同时，税务稽查工作也必将处在不断发展的变化之中，当前税收政策的频繁更新迭代和偷逃税手段的升级翻版就是*好的例证。 本书基于作者团队多年的税务稽查实践著成，书中案例均来源于业务实践。本书紧紧围绕现行税制和税务稽查体制，结合实务案例剖析涉税业务中的疑点、重点和难点，并结合岗位练兵的要求，力求贴近基层、贴近岗位、贴近实际，实现案例与工作的紧密结合，以 直接查案、旁观看案、三方案 这一创新形式，将十个来自业务实践的精彩案例娓娓道来。 本书既适用于税务工作人员，有助于提高税收征收管理水平、规范区域税收秩序；同时也适用于广大纳税人，有助于其提高税法遵从度，增强依法纳税、诚信纳税的意识，更好地规避税收风险，更好地理解和面对税务稽
传统的税务风险管控基于各地区税务系统的信息孤岛，依靠人工获取信息和监控风险点，很难做到动态监控，无法实现风险的事前预警。金税四期对纳税人的影响在于对智能化税务风险的管控。 结合这种新特点，本书作者以对金税四期的解读为切入点，从金税四期背景下的税收概况、创业及投融资的税务筹划要点、企业全生命周期的税务筹划与风险管控、个人家庭财富及资产传承的税务筹划要点四个方面展开详细论述和分析，以期帮助读者了解税务筹划的诀窍，实现真正的降本增效，揭开税收的财富密码。 本书是一本让创业者、企业主和普通人看懂的税务科普书，具有以下特色： 深入浅出地解读金税四期的内在逻辑； 深刻剖析各项法规及适用条件； 穿插通俗易懂的案例帮助读者解答各类纳税人的税务实操问题； 以大量、翔实的图表数据对比说明税负差
