《一本书看透股权节税》 这是一本站在股东视角讲“税"的书。全书以“公司设立-公司扩张-公司收缩-公司上市-公司整合”为时间轴，涵盖了分红、转股、重组、上市、激励、代持等30个核心股权动作的税收知识点，并以指导股权实战为宗旨，剖析了不同商业模式对税负的影响，以帮助企业将税务规划融合到商业决策中。本书精选了公牛集团、三只松鼠、联想控股、吉祥航空等50个真实案例(部分案例的企业名称为化名)贯穿始终，语言通俗易懂，零财税基础的读者也能读得懂、学得会。本书适合老板和财务共同阅读;可以帮助企业家读者建立起股权税收的思维体系，可以作为非企业家读者遇到股权税收问题时随时查找答案的“案头书”。

《国际税收基础》英文版由荷兰威科集团自1991年首次出版以来得到了国际税收界的广泛认可。2005年、2020年，我社分别引进了本书第2版、第4版的中文版，均取得了税务系统内外读者的广泛认可。本书介绍了国际税收一般规则以及世界各国的实际做法，具体内容涉及税收管辖权、居民税收、消除双重征税、非居民税收、转让定价、反避税措施、税收协定简介等，还包含税基侵蚀与利润转移、数字经济等近期新议题。本书英文版第5版于2023年年初出版，相较于第4版，增加了2020年以来国际税收领域的新进展，包括OECD“双支柱”方案等国际税收领域关键进展。全书修订内容约15%左右。

本书内容共分为9章，包括37张表单、65个案例和120个风险点提示。第一章介绍企业所得税汇算清缴概述，包括汇算清缴管理办法和企业所得税纳税申报表修订情况。第二章至第九章介绍各个表单的申报，包括基础信息表、主表、会计信息采集表、纳税调整表、亏损弥补表、税收优惠表、境外所得纳税申报表、汇总纳税分配表等。每章内容具体包括：每一张表单的适用范围、表单格式；政策梳理，提供详细完整的申报依据；通过案例解析和风险提示，讲解具体申报方法和应注意的关键问题。

本书涵盖通关报关所需全部参数及信息: 10位海关商品编号、商品中英文名称及备注、检验检疫3位编码及名称、税则及关税税率、监管条件、检验检疫类别、计量单位、出口退税率、进出口商品暂定税率、对美税率、协定税率、特惠税率、反倾销反补贴税率、从量税复合税税率, 以及关税配额商品税目税率表、进境物品归类表、进境物品完税价格表、代征税计税常数表等。

项目获取+投资+融资+用地+建设+经营+移交=全周期各环节管理 会计处理+税务处理+税会差异+典型案例+管理经验=业财税融合管控 上篇：城市更新项目全周期管理、业财税融合管理的概念和内涵 中篇：基于城市更新项目的获取、投资、融资、用地、建设、经营、移交等各阶段业务，分析会计处理、税务处理、税会差异、例题精析 下篇：剖析建筑央企多个城市更新项目真实案例，总结业财税融合管理落地经验

本书依据近期新的会计准则与税法、根据外贸企业会计核算特点、突出外贸企业经营流程编写而成，内容涵盖外贸会计基础、外币业务和国际贸易结算、出口成交方式与发票、出口贸易核算、加工贸易与补偿贸易核算、进口贸易业务核算、进出口货物纳税核算、出口退（免）税核算、技术进出口业务核算、跨境电商进出口业务、外贸企业财务报表编制等。全书采用大量图、表形式呈现，图文并茂，易于阅读。

研发支出加计扣除，资本化、费用化处理如何区分？如何检查？ 检查过程中发现纳税人不符合高新技术企业认定条件，应当如何处理？ 检查时发现企业既有收入，也有成本未入账，应当如何检查、处理？ 虽然稽查工作所依据的法律规定是清晰的，但仍然存在办案人员遇到以上具体的实体或程序方面的问题时，拿不准的情况。 《税务稽查案件查办常见问题解析》针对稽查案件查办过程中的常见疑难问题，结合各地稽查局案例一一作出分析并给出参考答案，方便稽查人员在办案过程中参考、借鉴，使税务稽查人员能够正确行使执法权力、规避执法风险。 《税务稽查案件查办常见问题解析》所附案例均来自税务机关公开的税务处理决定书、税务行政处罚决定书、法院判决文书。

这是一本站在股东视角讲“税"的书。全书以“公司设立-公司扩张-公司收缩-公司上市-公司整合”为时间轴，涵盖了分红、转股、重组、上市、激励、代持等30个核心股权动作的税收知识点，并以指导股权实战为宗旨，剖析了不同商业模式对税负的影响，以帮助企业将税务规划融合到商业决策中。本书精选了公牛集团、三只松鼠、联想控股、吉祥航空等50个真实案例(部分案例的企业名称为化名)贯穿始终，语言通俗易懂，零财税基础的读者也能读得懂、学得会。本书适合老板和财务共同阅读;可以帮助企业家读者建立起股权税收的思维体系，可以作为非企业家读者遇到股权税收问题时随时查找答案的“案头书”。

增值税纳税实务与税收筹划实战通关手册！ 连点成线 织线成面——增值税业务流程全面梳理 重点解析 难点突破——50种增值税业务账务处理要点分析 税收优惠 全面了解——42类增值税税收优惠政策总结提炼 活用政策 开源节流——17种简单、实用节税小招数详细点拨 风险防范 未雨绸缪——23种关键增值税税务风险控制提示 亡羊补牢 犹未为晚——29种增值税纳税自查要点与纳税检查方法汇总 答疑解惑 简洁明白——199个增值税纳税常见疑难、热点问题精透解析

本书分为十四章，分别论述了企业投资决策税收策划经典案例、企业经营决策税收策划经典案例、企业融资决策税收策划经典案例、企业重组改制决策税收策划经典案例、企业跨国经营税收策划经典案例、个人综合所得税收策划经典案例、个人经营所得与其他所得税收策划经典案例、企业增值税税收策划经典案例、企业营改增税收策划经典案例、企业消费税税收策划经典案例、房地产领域税收策划经典案例、公司股权架构税收策划经典案例、税收策划与反避税经典案例分析、企业涉税危机公关技巧与税企关系协调。本书列举了200多个税收策划经典案例以及500多个税收策划法律文件，可谓纳税人进行税收策划的“宝典”。 本书适用于广大企业财会人员、税务从业人员掌握基本的税收政策、学会基本的纳税方法和筹划技巧。

这是一本普及人类文明发展中重要的一环——税收历史的图书。从苏美尔城邦时代到今时今日，从美索不达米亚平原到黄河流域。7000年来，向民众征税一直是全世界各个王朝和国家维持生存最重要的方式。大部分战争爆发、权力更替都因税收而起；每一次科学进步、制度革新又影响着税收的制定。人类文明就在两者的斗智斗勇之中发展和推进。在本书中，作者从全新的视角，跨越千年的时空，从人类文明萌芽开始到现代社会成形，用风趣的语言讲述了关于税收的起源、发展和现状；用一个个精彩的故事和案例对世界各国的税收发展史进行了深入浅出的剖析，折射出人类进步的艰辛和文明发展的伟大，是一部集知识性和趣味性的优秀读物。

本书为《税务公务员近期新业务知识一本通》的修订版，编写目的是为进一步帮助税务干部全面学习、掌握税收及社保（与非税）业务相关知识，更好地适应税费工作需要。全书系统介绍了税务系统通用的业务知识，收录我国目前开征的除关税、船舶吨税外16个税种及社会保险费、非税收入等内容。

中国税收进入“数字化改造、智慧化发展”轨道以来，风险管理地位更加突出，同时面临更大的挑战。为有效解决大数据下税收风险管理的问题，本书从大数据的视角提出了税收风险业务场景应用体系建设，重点从研究税收大数据的发展特点、构成要素及对税收管理的影响出发，以大数据驱动税收风险分析及应对为脉络，以分行业、分领域、分事项、分规模分类精准监管的业务场景应用方法、案例为主要内容，同时对大数据驱动的风险管理发展现状与趋势进行探讨。本书以实战案例为基础，对大数据下税收风险管理的开展具有较强的指导意义，对纳税人切实了解税收风险管理，提高纳税遵从也有一定的帮助。

税务会计制度和财务会计制度既有紧密的联系，又相互独立。在当下的市场环境中，企业是独立的经济主体，为了实现利益的优选化，企业必须要根据会计制度来进行恰当的税收筹划。税收筹划是指在税法规定的范围内，纳税人对经营、投资、理财等活动进行事先筹划与调整，尽可能获得税收优选利益的筹划方法，具有合法性、筹划性、目的性、风险性和专业性的特点。编者根据新的税收政策编写本书，本书内容包括税务会计与税收筹划基础、常见税种概述、常见税种的会计处理、常见税种的税收筹划思路、常见税种的税收筹划案例等，结构合理，逻辑清晰。本书内容翔实、案例典型、与时俱进、实用性强，旨在为读者提供税收筹划思路。本书适合企业税收筹划人员、企业经营管理者、高校财政税收和财务管理等专业的师生阅读和使用。

基于对既有研究的梳理，本书认为该领域的研究主要存在两个难题：企业增值税的税负究竟如何变化；如何识别、确认这种税负变化与投资之间的因果关系。 本书的整体研究思路是首先探讨增值税税负的影响因素，然后研究增值税遵从对企业财务的治理效应，最后利用中国增值税领域两次改革一2004—2009年增值税转型和2012—2016年“营改增”的自然实验机会，采用双重差分法探讨增值税税制改革对企业投资的影响及增值税的激励效应如何发挥作用以识别二者因果关系。

增值税是我国的第一税种，保证增值税的稳定征缴，对国家的财政收入具有重要意义，也会影响国民经济发展。对于微观层面的公司而言，税收是影响其经营、投资、融资决策的因素。本书结合我国税制特征，分析我国上市公司的税收成本特征，研究税收，尤其是增值税，对公司财务决策的影响。本书主要内容包括：介绍中国税收制度的背景、与世界各国税制进行对比；梳理公司财务研究中税收相关的文献；分析上市公司的税负粘性特征及其影响因素；探讨税收成本对经营决策、盈余管理决策、投资决策等财务决策的影响，以及增值税与公司价值之间的关系。本书将流转税，尤其是增值税，纳入公司财务研究的范畴内，丰富了相关研究，也为今后研究我国税制环境下的公司行为提供一个新的分析视角。

本书以税收公平效率为主线，以主体税种为重点，以比较研究为方法，建立分析框架，力图从各具特点的治税方式方法中，抽象出普遍性、概括出规律性，结合我国国情加以改造利用。

近年来，在全球经济下行叠加新冠肺炎疫情背景下，市场主体经营风险加大，财务舞弊时有发生。作为市场经济“看门人”的注册会计师，执业环境更加复杂，审计风险呈上升趋势。注册会计师如何落实风险导向审计理念，将有限的审计资源运用到重大风险领域，提高审计程序实施的针对性，以获取充分适当的审计证据，是审计质量管理的重要问题。为了给广大执业一线的注册会计师提供操作性较强的风险导向审计实务指引，大信会计师事务所（特殊普通合伙）组织事务所合伙人、高级经理等专家，编著了《风险导向审计实务》。 本书以财务报表审计工作底稿编制为主线，涵盖了审计工作全过程，包括初步业务活动、风险评估、内部控制测试、实质性测试、特定项目、审计完成等。针对实务中的热点难点，还介绍了财务舞弊识别和应对、信息技术审计、特殊行业审

各个时代的政府都在寻找有效和公平的征税方式，这是永恒不变的主题。在这本妙趣横生的税收史著作中，著名财政学家、国际公共财政学会前主席迈克尔·基恩和乔尔·斯莱姆罗德基于多年的研究，梳理了从中世纪以来历史上出现过的五花八门的税收政策和征税方式。 作者认为，无论成功还是失败的税收政策，都是各种利益主体博弈的结果，且都面临着共同的税收原理：税基的可测量性，税收公平和效率，税收归宿，税收征管以及在现实中面临的各种问题等。书中呈现的或匪夷所思或充满智慧的历史税收故事，揭示了政策制定的基本原则：任何一项政策都需要仔细权衡其成本和收益。 该书将理论寓于故事之中，无论专业还是非专业读者，都能从该书中获益匪浅。

本书论述了企业投资决策纳税筹划方案、企业经营决策纳税筹划方案、企业融资决策纳税筹划方案、企业再投资与结业决策纳税筹划方案、企业跨国经营纳税筹划方案、企业薪金发放纳税筹划方案、企业增值税纳税筹划方案、企业消费税纳税筹划方案、企业营改增纳税筹划方案、房地产业纳税筹划方案、公司股权架构与纳税筹划等问题，并精选了近200个纳税筹划的常用方法和技巧，力求简明、实用、可操作，让读者在具体案例的演示中轻松掌握纳税筹划的精髓和要领。

本书对现行11个财产行为税税种的基本法律制度、征收管理规定、风险管理逐一加以解析，内容丰富、翔实、严谨，实用性和可操作性强，是税务机关工作人员、企业财会人员、涉税专业服务机构从业人员等学习、掌握财产行为税各税种征管政策及风险管理方法和思路的理想用书。本书有三个突出特点：一是从5大维度解析政策要点，加深政策理解运用；二是用52个案例详解税会差异，提升实务操作技能；三是对11个税种风险点进行精讲，有效防控精准应对风险。