布局决定结局，税务筹划能力影响企业的综合实力。随着我国税制的进一步完善和国家税收征管与监管力度的不断加大，进一步优化纳税环境、深化税收制度改革、规范企业税务活动和减轻税负更加重要和必要。在实务工作中企业除需合规纳税外，更需要做税务筹划，以及制定税务风险的有效防范制度。 《金税四期管控下企业纳税筹划实务指南》结合大量实操案例，深入地介绍了税务筹划的方法、税务筹划技巧、税务风险管理等内容，并且提供了大量行之有效的案例分析，有利于帮助企业管控税收成本，减轻税负，规范税务处理，提升税务筹划技能。 《金税四期管控下企业纳税筹划实务指南》既可作为企业税务筹划与风险管理的指导手册，也可以作为税务筹划落地的实操手册。

合规管理 风险防范 税收筹划 人才培养 典型案例 为 走出去 企业提供税收风险防范和争议解决的应对措施 这本论文集是国际税收实务专家梁红星十多年境外实际税务管理实操经验分享，相关文章按内容分类共五大类： 第一类，境外税制特点及把握 第二类， 走出去 企业税务风险防范与税务管理 第三类，国家工程与劳务税务实务探讨 第四类，中国外派人员个人所得税及社保问题探讨 第五类， 走出去 企业税务服务及国际税收人才培养

现代财政国家的出现给政治经济领域带来了革命性的变化。政府集中管理税收，将其作为资本从市场调动长期金融资源，极大增强了国家能力，显著提高了政府管理经济的效率。 本书聚焦现代财政国家的制度建设路径，细致比较、分析中英日三个国家在制度发展关键期（光荣革命前后的英国、明治维新时的日本和太平天国运动时期的中国）的具体历史过程。各国当政者面对既有公共财政系统的崩溃，积极找寻解决财政亏损问题的方案，并在税收办法、信用体系等方面展开多种尝试。最终，英国和日本从其成败得失中汲取经验，成功开发出公共财政工具，确立了现代财政国家制度，为成为世界强国奠定了基础；而清政府统治下的中国却未能成功。作者以宏阔的视野、新颖的框架、扎实的史料回应了 大分流 的问题，对清政府未能实现财政转型的解释极富洞察力。

2015年10月23日，财政部发布了《政府会计准则 基本准则》，随后陆续发布了1～10号政府会计准则和3号政府会计准则应用指南以及1号政府会计准则解释。2017年10月24日，财政部印发《政府会计制度 行政事业单位会计科目和报表》，随后又连续发布了各项补充规定和衔接规定。为满足行政事业单位会计信息使用者学习、参考和实际操作的需要，我们编写了《政府会计准则制度》一书。 本书分为五篇，第一篇为政府会计准则，包括《政府会计准则 基本准则》、《政府会计准则》第1～10号，第二篇为政府会计制度，包括《政府会计制度 行政事业单位会计科目和报表》，第三篇为政府会计制度补充规定和衔接规定，第四篇为政府会计准则制度解释。第五篇为其他规定。

书基于税收经典理论和我国税收法律及征收管理政策，根据各个税种的特点，结合企业类型和业务，通过提供典型案例和税法依据，详尽地介绍增值税、企业所得税、个人所得税、土地增值税、印花税等7个税种的税务筹划并进行风险提示，旨在让企业财税人员快速而全面地掌筹划的知识与技巧，为企业提供更好的税务筹划思路及筹划方法，在帮助企业降低税负的同时降低税务风险。

分析政策要点 聚焦优惠风险 解析经典案例 提升税务价值 为研发费用加计扣除和高新技术企业优惠享受提供税收风险防范、应对管理建议 聚焦两类优惠： 本书聚焦两类优惠力度zui大的促进科技创新类企业所得税优惠，系统阐述优惠沿革、优惠政策内容、享受优惠条件、财务处理、内部控制、IPO监管要求、四类不同口径的差异比较等。 坚持风险导向： 聚焦审计巡视督查等关注重点、稽查典型案例以及反复出现的优惠风险，强化研发费用加计扣除和高新技术企业优惠重点事项管理，并单设两节内容，详细介绍研发费用加计扣除和高新技术企业优惠风险识别与应对，切实防范和化解税收优惠风险。 大量表格 思维导图 典型案例： 用23张图、64张表、70个经典案例解析研发费用加计扣除和高新技术企业优惠中的热点、难点、疑点问题，帮助广大读者准确理

鉴证流程 税收政策 税务审核 疑难问题 特别提示 综合案例 全流程解读土地增值税清算业务 全面更新两个业务脉络： 一是财税中介机构（或企业）清算审计（清算鉴证）对应税务机关清算审核 二是加入各地税务机关具体政策的横向对比。即在税务总局政策规定下，列举各地具体处理政策

本书是一本为广大纳税人、税务工作者学习、理解企业所得税汇算清缴及纳税调整提供指导的案头工具书。对每一纳税调整事项，均详细比较分析会计处理与税收规定，并详解税会差异纳税调整的操作方法，突出资产折旧与摊销、捐赠支出、职工薪酬支出、佣金和手续费纳税调整等新修订内容，以大量典型的案例讲解实务操作并启发运用。 对于 收入 租赁 两项新修订的会计准则，书中分别以两章内容进行了重点讲述。

虽然稽查工作所依据的法律规定是清晰的，但遇到上面一些具体的实体或程序方面的问题，办案人员仍然会存在拿不准的情况。本书稿针对稽查案件查办过程中的常见疑难问题结合各地稽查局案例做出分析并给出参考建议，方便稽查人员办案过程参考、借鉴，使税务稽查人员能够正确行使执法权力、规避执法风险。全书共分四章。第一章，稽查方法、稽查策略等相关问题解析；第二章，稽查程序方面相关问题解析；第三章，虚开案件的处理、处罚相关问题解析；第四章，相关对应案例文书。本书稿所附案例均来自税务机关公开的税务处理决定书、税务行政处罚决定书、法院判决文书、中国税务报公开报道，除极个别文字或符号错误明显外，未作删改，为的是方便阅读、分析，借鉴与总结。

本书从价值投资以及宏观经济视角讨论了银行股的投资价值，以及目前资本市场的趋势。全书分为四部分，部分一讨论银行股的微观投资逻辑，部分二探讨支持银行股背后的宏观经济发展逻辑，部分三讨论银行股发展的背后的产业经济，部分四探讨投资市场的变化，从美国投资市场的趋势到中国投资市场的机会，作者认为新的资本市场需要新的投资风格。

■应用新企业会计准则和财务报表格式 ■详解建筑施工企业全新税收法规 ■提示建筑施工企业风险管控策略 ■精析施工生产一线财税疑难问题

梁小斌,本书稿梳理近年来国家税务总局出台的一系列政策，结合企业实际经营过程中出现的一些问题按经营内容及税种进行解读评析，帮助企业老板及会计防范涉税风险，进行纳税筹划。本书稿既具有一定的理论深度，又具有较强的实用性和可操作性。本书稿基于企业涉税风险防范及税务新政解读的思路进行编写，共分为三篇。篇 未雨绸缪 ，主要是从公司前期设立、后期运营、制度建设等方面进行翔实讲解，包括公司初创设立的形式、个体户及公司的不同、小规模纳税人与一般纳税人的不同以及规范建账、前期纳税筹划等内容。第二篇风险规避，从发票管理、收入成本管理、费用列支、资产管理等方面讲解涉税风险的规避与防范，具体包括虚开发票防范，发票管理实施细则，成本费用的列支，员工福利的发放，资产由购入、使用到报废全过程的涉税分析等内容。

从实用角度，帮助构筑建筑业常用税收知识体系 重在 应用 ，对照案例讲解全税种的税务与会计处理要点 ■一本书搞定 增值税｜企业所得税｜个人所得税｜房产税｜印花税｜城镇土地使用税｜耕地占用税｜车船税｜契税｜车辆购置税｜城市维护建设税等税费缴纳 ■一站式解决 征收范围｜纳税义务人｜税率适用｜收入确认｜费用扣除｜税额计算｜发票开具｜优惠政策｜纳税申报｜税收征管｜减税降费等实操要点

本书介绍了以资本市场融资为主要目的的企业，是如何精心策划、运用各种系统性财务造假手法和反审计手段，实现业绩造假目标的，其中很多造假手法和反审计手段，可能还鲜为人知，以期帮助读者开阔视野，增长认知。本书讨论了审计师在审计过程中，应当如何识别被审计单位的系统性财务造假行为，如何应对被审计单位的各种反审计手段，其中很多审计程序可能是审计师在平常的审计工作中从未实施过的，很多常规审计程序的实施应当注意的细节可能是从未被考虑过的，以期抛砖引玉，帮助读者开拓思维。

本书在参考和吸收中央和地方的相关法律法规、政策措施的基础上，紧密围绕着政府实操和企业实战中所涉及的各项具体事项，提供了有参考价值的操作指引，同时本书择取了一些颇具代表性的现实案例并展开评析，以增强企业筹划、运用和处理企业财税实务的能力。 本书创立了 亮小一 这样一个阳光正义、精通税法的人物IP，为大家演绎了100个鲜活生动的税筹小故事。

本书本人编写的系列案例的第七本。案例来自于税务机关、税务师事务所、纳税人。本书精选了2016年1月1日至2019年12月31日作者协助解决的税企争议。本书共六章，分为增值税案例、企业所得税案例、个人所得税案例、土地增值税案例、其他税种案例、综合案例，内容涉及制造、商贸、金融、地产、互联网科技等领域，共233个案例。通过案列研究，揭示税企争议的基本规律，给读者提供解决问题的一般思路。

合规是企业的生命线 ， 金税四期 启动后，各监管部门之间信息共享和核查的通道更加通畅，税务部门利用企业信息联网核查系统对各纳税主体的涉税情况监控更加全面。 本书针对合规管理的重点领域 财务税收 ，依据企业要 健全完善财务内部控制体系，严格执行财务事项操作和审批流程，严守财经纪律，强化依法纳税意识，严格遵守税收法律政策 的监管要求，分析了企业财税合规的操作要领，阐释了企业如何突破设立期、运营期、退出期的财税合规现实困境，并对税务稽查重点与风险控制要点进行示例详解。 本书基于案例，从流程上剖析了企业涉税的主要风险点，并就具体问题给出了有效处理方法和应对策略，本书中有分析、有案例、有方法，对企业财税人员、税务和法务工作者有较高的参考价值。

本书分为十三章，第一至五章分别介绍企业设立阶段、经营阶段、融资阶段、重组改制阶段、跨国经营阶段的纳税筹划，第六和第七章分别介绍个人综合所得、个人经营所得与其他所得的纳税筹划，第八至十二章分别介绍企业经营中增值税纳税筹划、企业营改增纳税筹划、企业经营中消费税纳税筹划、房地产领域纳税筹划、公司股权架构纳税筹划，第十三章为主要税收优惠政策指引。 本书列举了200多个纳税筹划方案以及500多个纳税筹划法律文件，可谓纳税人进行纳税筹划的 宝典 。

增值税纳税实务与税收筹划实战通关手册！ ■连点成线 织线成面 增值税业务流程全面梳理 ■重点解析 难点突破 50种增值税业务账务处理要点分析 ■税收优惠 全面了解 42类增值税税收优惠政策总结提炼 ■活用政策 开源节流 17种简单、实用节税小招数详细点拨 ■风险防范 未雨绸缪 23种关键增值税税务风险控制提示 ■亡羊补牢 犹未为晚 29种增值税纳税自查要点与纳税检查方法汇总 ■答疑解惑 简洁明白 199个增值税纳税常见疑难、热点问题精透解析

2018年8月31日，第十三届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过了《关于修改〈中华人民共和国个人所得税法〉的决定》，对《个人所得税法》进行了第七次修正。本次对个税法的修正与前几次小规模修正具有重大区别，我国个人所得税已经从分类所得税制转变为分类综合所得税制，由此导致我国个人所得税在应纳税额的计算、税款的预扣与汇算清缴以及个人所得税的征收管理等方面均发生了重大变化。为帮助广大纳税人及企事业单位掌握个人所得税的政策，我们特编写了《个人所得税实务操作与合法节税技巧》一书。本书分为三个部分，共十一章。部分介绍个人所得税政策，分为六章。第二部分介绍个人所得税纳税筹划技巧，分为四章。第三部分介绍个人所得税典型诉讼案例分析，包括一章，分为四节，分别介绍股权转让个人所得税退税案、个人所得税偷

★ 吃透所得税政策要求，用足用好优惠政策，提供风险管理系统实施路径 ★ ★ 解读小型微利企业税收优惠、研发费用加计扣除等重磅新政 ★ 大数据时代，税务风险防控重在 治未病 如何透过业务表象识别潜藏的风险点？ 如何调整税会差异？ 如何做好税务规划？ 哪种情况容易多缴税？ 哪种情况容易少缴、漏缴税？ 哪种情况会被检查、稽查？ 如何享受优惠实现合理节税？ 归根结底， 如何系统实施所得税风险管理？ 专业实用的指引， 尽在： ◆ 195 个税会差异例题精解 ◆ 107 个可能多缴税的注意事项 ◆ 284 个针对高频风险的贴心提示 ◆ 131 个教训深刻的检查案例

全面修订的新版畅销指南，使用财务模型来确定股价是否过高或被低估。 本书作者是世界著名的纽约金融学院的创始人和首席执行官。这本无价的手册为准确评估股票投资的稳健性提供了清晰和系统的指导，为投资者提供了必要的工具，帮助他们了解理性投资的基本原理，并在任何市场环境下做出更明智的投资决策。 本书围绕全球零售领袖亚马逊进行深入的案例研究，展示如何运用华尔街专业人士的方法分析一家公司的财务状况。读者将学习构建核心的三个报表——利润表、现金流量表和资产负债表。所有项目均以清晰的语言进行解释，并提供了评估和管理业务的真实技巧。

5A 级税务师事务所与融资租赁公司联袂打造 融资租赁业财务税务处理实用范本 ★★ 全新升级版 ★★ ■对融资租赁公司的设立、经营规则与监管进行重新编写 ■增加了LPR 浮动利率机制定价内容 ■增加了《民法典》对融资租赁合同内容及形式合法性的规定 ■增加了各税种新发布的税收政策 ■对融资租赁会计处理进行重新编写 ■增加了各类定性问题的深度分析 ■增加了大量案例说明 ■修订和完善了部分文字表述

本书详细介绍了美国所得税法律体系的建立历史、程序，对美国所得税相关政策进行系统分析和整理，重点归纳总结了美国个人所得税、财产税和企业所得税相关规定，并根据作者在美多年工作经验详细介绍了个人所得税、企业所得税纳税操作实务，对税表填报、提交、税收争议处理等提出可操作性指导。 本书内容通俗易懂，有助于我国所得税政策研究人员、法律和财经类专业高校师生、在美投资或贸易的上市或非上市企业、在美华人等更加深入了解美国所得税政策、掌握涉美税收管理技能、研究和促进我国所得税政策国际化改革。